Diferencias

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--- usu:smartsii_facturas_importacion [2024/03/06 18:05] – [1.b - DUA] juanma
+++ usu:smartsii_facturas_importacion [2024/03/06 18:40] (actual) – [Ejemplo] juanma
@@ Línea 26: / Línea 26: @@
 Las facturas del transportista o agente de aduanas se declaran con toda normalidad en SmartSii, Tipo factura F1 y régimen esp. 01. No es necesario identificarlas.
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 ===== 1.b - DUA =====
 La DUA se declara con Tipo factura F5 y rég. esp. 01. El emisor en este caso es el declarante, o sea la empresa misma, no el proveedor, y el número de la factura de emisor tiene que ser el número de DUA.
@@ Línea 32: / Línea 32: @@
 **Este tipo de factura se tiene que adaptar manualmente en SmartSii.**
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 ====== Nuevo procedimiento 3/2024 ======
 Según ese nuevo procedimiento, el método a seguir consiste en:
@@ Línea 44: / Línea 45: @@
 Siguiendo este criterio, la factura pasará al SII perfectamente, sin que sea necesario retocarla en la aplicación SmartSII.
+===== Ejemplo =====
+Se adquiere una máquina por importe de 22000,16 euros al proveedor "EURO AUCTIONS, UK", sito en el GB.
+Por dicha importación, se recibe el DUA administrado por "DSV ROAD SPAIN, SAU" en el que se declara un arancel y como consecuencia una base imponible de 23029,53 euros, a la que se aplica un IVA del 21%, dando una cuota de 4836,20.
+==== Configuración del IVA ====
+La factura, en su cabecera, ha de tener un código de IVA especial que esté configurado como "SII importación".
+{{:usu:sii_import_1.png?800|}}
+En "IVA compras", este código ha de ser emparejado con el código de IVA producto N, para enlazar con un tipo de IVA al 21%.
+{{:usu:sii_import_2.png?400|}}
+Se podría crear un tipo de IVA especial, por ejemplo, 21X, para que en el resumen apareciera diferenciado del tipo ordinario.
+==== Elaboración de la factura ====
+Se genera la factura de forma normal y seleccionamos "Factura/Calcular".
+Al hacerlo, como base imponible, el program propone, como es lógico, el precio de la compra. Pero esto lo tenemos que modificar, ya que hay que añadir el arancel a la base imponible.
+Así que, seleccionamos "Factura/IVA" y cambiamos los siguientes valores
+  - En "Base imponible" ponemos: 23029,53
+  - En "Base imponible euros", lo mismo: 23029,53
+  - En "Cuota IVA": 4836,20
+  - En "Total", la suma de la compra y el iva: 22000,16+4836,20=26836,36
+{{:usu:sii_import_3.png?800|}}
+Por último, hemos de ajustar los vencimientos,
+Desde la factura, seleccionamos "Factura/Vencimientos" y desglosamos el pago en dos: uno por el importe de la compra sin indicar proveedor, y otro con el IVA pagadero al agente importador.
+{{:usu:sii_import_4.png?800|}}
+Ya podemos registrar la factura. Quedará lista para ser incluida en SmartSII sin que sea preciso retocarla.